38.03..01 202 Банковское дело ОЗО 4 курс ФинК

    Развитие рыночной экономики в целом и банковского сектора в частности невозможно без активного участия в этом процессе такого института, как Центральный банк, который, с одной стороны, управляет денежным обращением, стремясь его стабилизировать и укрепить доверие хозяйствующих субъектов к национальной валюте, с другой стороны, содействует повышению эффективности банковской системы, которая является главным звеном рыночной экономики. Данные цели достигаются посредством реализации двух основных функций: денежно-кредитного регулирования и банковского надзора.

Постоянно усложняющаяся система взаимодействия кредитных организаций и Центрального банка требует от специалистов глубоких знаний как теоретических основ, так и практических аспектов регулирования и надзора за банковской деятельностью.

Правовая и нормативная база, являющаяся основой взаимодействия коммерческих банков и регулятора, постоянно обновляется.

Практические и правовые аспекты деятельности кредитных организаций, изложенные в данном пособии, соответствуют нормативным документам, действующим на сегодняшний день.

Под банковским регулированием принято понимать совокупность мероприятий, проводимых государством в банковском секторе с целью

обеспечения более полноценного его функционирования.

Потребность в институте банковского регулирования и надзора возникла вследствие особой социальной значимости и ответственности банков перед обществом.

Главными целями банковского регулирования и банковского надзора являются поддержание стабильности банковской системы Российской Федерации и защита интересов клиентов кредитных организаций.

Важнейшим условием реализации этих целей является обеспечение необходимого и достаточного уровня информационной безопасности организаций банковской системы РФ, их активов, которое

во многом определяется информационной безопасностью технологических процессов, автоматизированных банковских систем, эксплуатирующихся организациями банковской системы РФ.

      Особенности банковской системы РФ таковы, что негативные последствия сбоев в работе отдельных организаций могут привести к быстрому развитию системного кризиса платежной системы РФ, нанести ущерб интересам собственников и клиентов.

         Необходимость государственного контроля и регулирования банковской деятельности диктуется многими обстоятельствами и подтверждается уроками исторического развития. Можно выделить ряд объективно существующих причин, обусловливающих необходимость банковского надзора для экономики страны: значимость кредитных организаций для экономики (в силу их функций); необходимость защиты интересов клиентов кредитных организаций; обеспечение правопорядка в банковской системе; поддержание конкуренции и недопущение монополизации банковской деятельности; содействие повышению эффективности работы банковской сферы.

      Банк России видит в качестве своей главной задачи не поиск и наказание кредитных организаций, допускающих нарушения, а создание условий для более эффективного функционирования банковской системы в целом.

    Денежно-кредитные и финансовые отношения любой страны находятся в процессе постоянных структурных изменений: перестраивается кредитная система, возникают новые виды финансово-кредитных институтов и операций, модифицируется система взаимоотношений банков и финансово-кредитных институтов. Существенные изменения происходят и в функционировании банков: растет самостоятельность банков, увеличивается их роль в экономике; расширяются функции банков; изыскиваются пути повышения эффективности банковского обслуживания клиентов; идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений; разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами современного этапа хозяйственного развития. Во всем этом немало важную роль играют центральные банки.

    Обеспечение стабильности банковской системы – это государственная задача, и в большинстве стран она делегирована Центральному банку.

Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями и банковскими группами банковского законодательства, нормативных актов Банка России, установленных ими обязательных нормативов. Структурной единицей Банка России, отвечающей за надзорную деятельность, является Департамент обеспечения банковского надзора.

     Согласно сущности и целевой ориентации деятельности, задачи Банка России сводятся к следующему: обеспечение экономического оборота необходимыми денежными средствами, оказание требуемой помощи в реализации экономических программ, выполнение роли кредитора последней инстанции, обеспечение эффективной деятельности кредитных организаций.

      Согласно Федеральному закону «О Центральном банке РФ» (ст. 4) Банк России выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и проводит единую государственную денежно-кредитную политику, политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации;

2) монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует наличное денежное обращение, утверждает графическое обозначение рубля в виде знака (также данная функция Банка России закреплена Конституцией РФ, ст. 75);

3) является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования;

4) устанавливает правила расчетов в Российской Федерации, осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе;

5) устанавливает правила проведения банковских операций;

6) осуществляет обслуживание счетов бюджетов всех уровней бюджетной системы Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами, посредством проведения расчетов по поручению уполномоченных органов исполнительной власти и государственных внебюджетных фондов, на которые возлагаются организация исполнения и исполнение бюджетов;

7) осуществляет эффективное управление золотовалютными резервами Банка России;

8) принимает решение о государственной регистрации кредитных организаций, выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает их действие и отзывает их;

9) осуществляет надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп;

10) регистрирует эмиссию ценных бумаг кредитными организациями в соответствии с федеральными законами;

11) осуществляет самостоятельно или по поручению Правительства Российской Федерации все виды банковских операций и иных сделок, необходимых для выполнения функций Банка России;

12) организует и осуществляет валютное регулирование и валютный контроль в соответствии с законодательством Российской Федерации;

13) определяет порядок осуществления расчетов с международными организациями, иностранными государствами, а также с юридическими и физическими лицами;

14) устанавливает правила бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы Российской Федерации;

15) устанавливает и публикует официальные курсы иностранных валют по отношению к рублю;

16) принимает участие в разработке прогноза платежного баланса Российской Федерации и организует составление платежного баланса Российской Федерации, принимает участие в разработке методологии составления финансового счета Российской Федерации в системе национальных счетов и организует составление финансового счета Российской Федерации;

17) проводит анализ и прогнозирование состояния экономики Российской Федерации, публикует соответствующие материалы и статистические данные. Осуществляет выплаты Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации. Является депозитарием средств Международного валютного фонда в валюте Российской Федерации, осуществляет операции и сделки, предусмотренные статьями Соглашения Международного валютного фонда и договорами с             Международным валютным фондом. Осуществляет контроль за соблюдением требований законодательства Российской Федерации о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком. Осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению. Организовывает оказание услуг по передаче электронных сообщений по финансовым операциям;

18) осуществляет иные функции в соответствии с федеральными законами.

Таким образом, основные цели и задачи Банка России заключаются в организации деятельности денежно-кредитной системы страны и контроле за ее состоянием, а им соответствуют две важнейшие функции – денежно-кредитное регулирование и банковское регулирование и надзор.

     Свои функции, определенные Конституцией Российской Федерации (ст. 75) и Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (ст. 4), банк осуществляет независимо от федеральных органов государственной власти, органов государственной власти субъектов Федерации и органов местного самоуправления.

     Банк России не входит в перечень органов государственной власти, указанных в ст. 11 Конституции РФ, к которым относятся Президент РФ, Федеральное собрание (Совет Федерации и Государственная дума) и Правительство РФ. Указанные органы, согласно ст. 10 Конституции, осуществляют государственную власть на основе ее разделения на законодательную, исполнительную и судебную. Банк России не относится ни к законодательной, ни к исполнительной, ни к судебной власти. Он является органом государственной власти с особым статусом наряду с такими органами, как Прокуратура РФ, Счетная палата РФ, Центральная избирательная комиссия РФ. Как было отмечено выше, основные функции Банка России определены в ст. 75 Конституции, что предопределяет обязательность формирования этого органа и необходимость обеспечения юридических гарантий независимости осуществления им возложенных на него функций.

    Банк России нельзя рассматривать как федеральное государственное учреждение, статус которого аналогичен статусу федеральных учреждений, созданных и функционирующих в системе исполнительной власти. Такая характеристика не соответствует его правовой природе как самостоятельного органа государственной власти. Тот факт, что Банк России осуществляет управленческие по своей сути функции в области денежного обращения, денежной эмиссии, кредита, не дает основания утверждать, что он является одним из звеньев в системе исполнительной власти в Российской Федерации.

      Ряд полномочий Банка России носит административный, управленческий характер, это не снижает его правовой статус, превращает его в особое, относительно независимое учреждение в системе исполнительной власти. Особенность конституционного статуса Банка России состоит в том, что он не может осуществлять управленческие функции под руководством других органов государственной власти –как исполнительной, так и законодательной.

            Банковский надзор является необходимым элементом рыночной экономики, в которой банковская система играет центральную роль в осуществлении платежей, привлечении и распределении сбережений.

           Роль банковского надзора в России в условиях формирования отечественной банковской системы сложно недооценить, поскольку именно надзор должен способствовать стабильности и надежности банковской системы, а также содействовать ее постоянному развитию.

    Эффективный надзор за банковскими организациями является обязательным компонентом устойчивой экономики, в которой банковская система играет центральную роль в осуществлении платежей,

привлечении и распределении сбережений. Задача надзора – добиться, чтобы банки функционировали безопасно и надежно и обладали достаточным капиталом и резервами для покрытия рисков, возникающих в их деятельности. Строгий и эффективный банковский надзор обеспечивает общественное благо, которое не может быть в полной мере представлено рынком, но наряду с эффективной макроэкономической политикой важен для финансовой стабильности в любой стране. Хотя стоимость банковского надзора действительно высока, издержки от плохого надзора оказываются еще больше Основной целью банковского надзора выступает поддержание стабильности и доверия к банковской системе и тем самым снижение риска потерь для вкладчиков и других кредиторов.

      Банковский надзор должен способствовать развитию эффективной и конкурентной банковской системы, отвечающей общественной потребности в финансовых услугах хорошего качества по разумной цене. Вообще необходимо признать, что существует определенный компромисс между уровнем защиты, обеспечивающим надзор, и стоимостью финансового посредничества. Чем ниже допустимый уровень риска для банков и финансовой системы, тем более глубоким и дорогостоящим будет надзор.

     Объектом банковского надзора является система кредитных организаций, которая представлена банками и небанковскими кредитными организациями.

В процессе организации регулятивной деятельности особое внимание Банк России уделяет:

– наличию у кредитных организаций современных систем корпоративного управления рисками, адекватных характеру и масштабам деятельности;

– наличию должного контроля со стороны совета директоров (наблюдательного совета) и топ-менеджеров за деятельностью кредитной организации;

– оценке степени траспарентности деятельности кредитных организаций, включая оценку прозрачности структуры собственности;

– продолжению работы, направленной на повышение качества

капитала кредитных организаций, в том числе недопущению фиктивной капитализации;

– осуществлению дополнительного контроля со стороны центрального аппарата Банка России за системно значимыми кредитными организациями;

– развитию института кураторов банков в комплексе с иными

мерами по всем направлениям надзорной деятельности (дистанционный надзор, инспектирование, лицензирование, работа с проблемными

кредитными организациями);

– осуществлению перехода к поэтапной централизации инспекционной деятельности в Банке России, что будет способствовать обеспечению независимости и эффективности банковского надзора.